國民年金是什麼？要不要繳？2026 完整解析
沒工作就收到國民年金繳費單，要繳嗎？2026 年國保月繳 1,330 元，政府補助 40% 起，65 歲起月領老年年金。本文拆解保費計算、給付項目與欠繳後果，看完就知道這筆錢該不該繳。
分類：退休規劃｜發布：2026-01-25｜更新：2026-07-17
「沒工作的時候，一直收到國民年金繳費單...」
「到底要不要繳？不繳會怎樣？」
這篇把國民年金講清楚。
國民年金是什麼？
國民年金是政府在 2008 年開辦的社會保險，
專門保障沒有參加勞保、公保、農保的國民。
| 保障對象 | 25-65 歲、沒有其他社會保險的國民 |
| 月繳保費 | 2026 年：1,330 元（月投保金額 21,103 元 × 費率 10.5% × 自付 60%） |
| 政府補助 | 一般人 40%，低收入戶最高 100% |
| 領取時間 | 65 歲起月領老年年金 |
誰會被納入國民年金？
- 1. 失業或待業中：離職後沒有勞保
- 2. 家庭主婦/主夫：沒有工作收入
- 3. 學生畢業後：還沒找到工作
- 4. 自由工作者：沒有掛在公司勞保
- 5. 領取勞保老年給付後：已經沒有勞保身分
自動納保
只要你 25-65 歲、沒有其他社會保險，
勞保局會自動幫你加入國保，然後寄繳費單給你。
不需要主動申請。
國民年金給付有哪些？
| 給付項目 | 說明 |
|---|---|
| 老年年金 | 65 歲起月領，金額視年資而定 |
| 身心障礙年金 | 重度以上身心障礙可申請 |
| 遺屬年金 | 被保險人死亡，遺屬可領 |
| 喪葬給付 | 被保險人死亡，一次給付 5 個月投保金額（105,515 元） |
| 生育給付 | 生育時一次給付 2 個月投保金額（42,206 元） |
老年年金能領多少？
老年年金有兩種計算公式，擇優給付：
A 式
月投保金額 × 年資 × 0.65% + 基本保障加計 4,049 元
B 式
月投保金額 × 年資 × 1.3%
試算範例
假設：月投保金額 21,103 元、國保年資 10 年
A 式：21,103 × 10 × 0.65% + 4,049 = 5,421 元/月
B 式：21,103 × 10 × 1.3% = 2,743 元/月
擇優給付：5,421 元/月
注意：A 式有排富條款
選 A 式需符合條件，包括：
• 個人財產未超過一定金額
• 最近一年沒有領取社會救助
否則只能用 B 式計算。
不繳會怎樣？
1. 10 年內可以補繳
國保保費有 10 年追溯期，欠繳的可以在 10 年內補繳。
超過 10 年就不能補繳，那段年資就沒了。
2. 欠繳影響給付
欠繳期間不計入年資，會影響老年年金金額。
如果有欠繳未繳清，只能用 B 式計算（比較少）。
3. 不會強制執行
國保不像稅金，不繳不會被強制執行或扣薪。
但你會損失應有的保障和年資。
國民年金 vs 勞保：有什麼不同？
| 比較項目 | 國民年金 | 勞保 |
|---|---|---|
| 保費負擔 | 自己 60% | 自己 20%、公司 70% |
| 月繳金額 | 約 1,330 元 | 依薪資，通常更高但公司分擔 |
| 年金計算 | 年資 × 0.65%～1.3% | 年資 × 1.55% |
| 給付金額 | 較少 | 較多 |
| 其他保障 | 生育、喪葬、遺屬 | 傷病、失業、生育、死亡 |
到底要不要繳？
建議繳的情況
- • 有能力繳：月繳 1,330 元不算太高
- • 待業期間較長：累積年資，老年有保障
- • 想要完整保障：生育、身障、遺屬都有給付
可以考慮不繳的情況
- • 即將找到工作：很快就會有勞保
- • 經濟困難：可申請分期或減免
- • 已有足夠退休規劃：國保只是補充
經濟困難怎麼辦？
國保有多種減免措施：
-
1. 分期繳納
保費可以分期繳，減輕一次繳清的壓力 -
2. 所得未達一定標準
可申請保費補助（最高補助 55%） -
3. 中低收入戶
保費補助 70% -
4. 低收入戶
保費全額補助（100%）
一句話結論
國民年金是「沒有勞保時的備胎」。
給付比勞保少，但聊勝於無。
有能力繳就繳，累積年資對退休有幫助。
經濟困難可以申請減免，不用硬撐。
欠繳超過 10 年就不能補繳了，要注意。
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常見問題
國民年金2026年一個月要繳多少錢？
2026年每月自付1,330元，計算方式是月投保金額21,103元×費率10.5%×自付比例60%。一般人政府補助40%，低收入戶最高補助100%。
沒工作收到國民年金繳費單，不繳會怎樣？
不會被強制執行或扣薪，但欠繳期間不計入年資，會讓老年年金變少；而且只要有欠繳未繳清，就只能用給付較少的B式計算。欠繳保費有10年追溯期，超過10年就不能補繳，那段年資就永遠沒了。
國民年金老年年金可以領多少？
65歲起月領，有A、B兩式擇優給付。以月投保金額21,103元、年資10年為例：A式21,103×10×0.65%再加計4,049元，約5,421元/月；B式21,103×10×1.3%約2,743元/月，擇優領5,421元。注意A式有排富條款，不符合條件只能用B式。
國民年金和勞保差在哪裡？
國保保費自己負擔60%，年金給付率0.65%到1.3%；勞保自己只付20%（公司負擔70%），給付率1.55%，給付明顯較多，還多了傷病、失業等保障。國保是給25到65歲、沒有勞保、公保、農保的國民的基本保障。
繳不起國民年金保費怎麼辦？
可以申請分期繳納；所得未達一定標準可申請最高55%的保費補助，中低收入戶補助70%，低收入戶保費全額補助，不用硬撐。
國民年金除了老年年金還有哪些給付？
共五項：65歲起的老年年金、重度以上身心障礙可申請的身心障礙年金、被保險人死亡時遺屬可領的遺屬年金、一次給付5個月投保金額的喪葬給付（105,515元），以及一次給付2個月投保金額的生育給付（42,206元）。