TISA 上路一年、20 萬人開戶：TISA、儲蓄險、定期定額到底怎麼選？
TISA上路一年逾20萬人開戶，但多數人不知道：TISA目前沒有租稅優惠，只有免手續費與1%以下經理費。本文比較TISA、儲蓄險、定期定額的本質、費用、流動性與保障成分，告訴你三種工具怎麼分工、各自適合誰。
分類：投資理財｜發布：2026-07-17｜更新：2026-07-17
TISA（台灣個人投資儲蓄帳戶）2025 年 7 月 1 日上路，滿一年繳出成績單：逾 20 萬人開戶、帳戶資產規模 195 億元。
你或你的客戶大概都聽過它，也大概都問過同一句話：
「TISA 是不是比儲蓄險好？那我還需要定期定額嗎？」
先說結論：這不是比較題，是分工題。而且多數人對 TISA 有一個很大的誤解，這篇會先戳破它。
最速重點
- • TISA＝金管會推動的定期定額基金帳戶，2025/7/1 上路，每月 1,000 元起
- • 現況：截至 2026/7/3 逾 20 萬人開戶、25 家投信提供 45 檔基金、資產 195 億元
- • 真正的優惠是費用：免申購手續費＋經理費 1%（含）以下
- • 最大誤解：TISA 目前「沒有」租稅優惠，金管會仍在向財政部爭取第二階段
TISA 是什麼？一年做到 20 萬戶
TISA 全名「臺灣個人投資儲蓄帳戶」（Taiwan Individual Savings Account），是金管會參考日本 NISA、英國 ISA 推動的制度， 目的是讓小資族用低成本、定期定額的方式養成長期投資習慣。 你在銀行、券商或基金平台開一個 TISA 帳戶，每月最低 1,000 元，定期定額買進符合資格的 TISA 基金。
| 項目 | 現況（2026 年 7 月） |
|---|---|
| 上路日 | 2025 年 7 月 1 日 |
| 開戶數 | 逾 20 萬人（截至 2026/7/3；4 月中還只有約 12.4 萬戶） |
| 帳戶資產規模 | 195 億元 |
| 可投資標的 | 25 家投信提供 45 檔基金（股票型、債券型、資產配置型） |
| 投資門檻 | 定期定額每筆最低 1,000 元 |
| 費用優惠 | 免申購手續費＋TISA 級別基金經理費率 1%（含）以下 |
| 開戶資格 | 本國自然人（含長期居住台灣的外籍人士）；同一銷售機構限開一戶 |
資料來源：投信投顧公會 TISA 專區、工商時報 2026/7/8 報導。
有一條規定要特別看懂：TISA 鼓勵長期投資，首次扣款成功後要連續扣款 24 個月。 若未滿 24 個月就中止、贖回或扣款失敗，自該日起 6 個月內不能再對同一檔基金級別新增定期定額契約。 注意：這不是把你的錢鎖住，你隨時可以贖回拿錢，只是「重新申購」有冷卻期。
先戳破最大誤解：TISA 目前沒有租稅優惠
很多人以為開 TISA 就能節稅，這是錯的
日本 NISA、英國 ISA 的核心賣點是「帳戶內收益免稅」，但台灣的 TISA 第一階段只有費用優惠，沒有任何 TISA 專屬的租稅優惠。 你現在透過 TISA 適用的，就是一般投資人本來就有的稅制，並沒有因為開了 TISA 而多省到稅。
租稅優惠的攻防現狀（截至 2026 年 7 月）：
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金管會：積極爭取中
已請集保結算所提出第二階段租稅優惠方案，與財政部跨部會協商。討論方向有兩條： 遞延課稅（投資期間的配息與收益先不課稅，提領時才課，持有越久稅負越低）， 或年度額度內免稅（參考日本 NISA，每年投資額度 360 萬日圓內的收益免課稅）。 -
財政部：尚未核准
公開回應是「會配合推動 TISA 的可行措施」，但截至 2026 年 7 月沒有任何定案，也沒有時間表。 -
延伸戰場：兒童帳戶
衛福部正研議把規劃中的兒童津貼專戶與 TISA 連結以提高帳戶報酬，將邀集金管會與相關單位討論。 這條線與 2027 年成長津貼的「兒少 TISA」有關， 細節可以看這篇：2027 起政府給孩子 158 萬，三種用法差多少。
補充一個常被混淆的點：有人說「買基金賺價差本來就免稅，所以 TISA 有稅優」。 前半句沒錯，個人買賣國內基金的資本利得，依現行稅制確實免納所得稅； 但那是所有基金投資人都適用的一般規定，不是 TISA 的專屬優惠。 而基金配息裡的股利與利息所得照樣要計入所得課稅，單筆配息達 2 萬元還會被扣 2.11% 的二代健保補充保費 （詳見二代健保補充保費總攻略）。
三工具比較：TISA、儲蓄險、一般定期定額
把三種最常被拿來比的工具攤開來看，你會發現它們根本不是同一種東西：
| 項目 | TISA | 儲蓄險 | 一般定期定額 |
|---|---|---|---|
| 本質 | 政策推動的定期定額基金帳戶（投資） | 人壽保險契約（保障＋儲蓄） | 自選標的的投資紀律法（基金／ETF） |
| 費用 | 免申購手續費、經理費 1% 以下 | 附加費用內含在保費中，前期佔比高 | 依平台與標的而異，無統一優惠 |
| 報酬性質 | 隨市場波動，不保證 | 接近確定，IRR 約 1.8%～2.5% | 隨市場波動，不保證 |
| 流動性 | 隨時可贖回（中止扣款未滿 24 個月，同檔基金有 6 個月申購冷卻期） | 前期解約會虧本金，繳費期滿前流動性差 | 隨時可買賣、可停扣 |
| 保障成分 | 無 | 有（身故保險金、確定給付） | 無 |
| 適合誰 | 想用最低成本開始、需要制度幫忙養紀律的小額新手 | 要求確定性、需要強制儲蓄與保障、有資產移轉需求的人 | 想自選標的與市場、要最大彈性的投資人 |
儲蓄險 IRR 口徑：常見區間約 1.8%～2.5%，例如 6 年期每年繳 10 萬、期滿領回 65 萬，IRR 約 2.3%。
三個常見的延伸問題，站內都有完整拆解： 儲蓄險跟定存怎麼比、IRR 怎麼算，看 儲蓄險 vs 定存完整比較； 手上有一筆錢該單筆還是分批，看 定期定額 vs 單筆投入數據實測。
怎麼選？先回答三個問題
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1. 這筆錢輸得起波動嗎？
三年內確定要用的錢（頭期款、學費、預備金），不該放任何會波動的地方，TISA 也不例外。 輸不起波動，優先考慮定存或已持有的儲蓄險；輸得起、放得久，才輪到 TISA 與定期定額。 -
2. 你要的是「增值機會」還是「確定性」？
TISA 與定期定額給你的是市場的長期增值機會，代價是過程會上下起伏、結果不保證。 儲蓄險給你的是白紙黑字的確定給付與保障，代價是報酬率天花板低、前期解約會虧。 兩種需求都真實存在，多數家庭其實兩種都要。 -
3. 你需不需要制度幫你「管住手」？
一般定期定額最自由，也最容易在下跌時停扣、在恐慌時贖回。 TISA 的 24 個月連續扣款設計、儲蓄險的解約懲罰，本質上都是幫你綁住紀律的機制。 誠實面對自己的紀律程度，比比較報酬率更重要。
給業務員／顧問：別迴避 TISA，用分工框架正面接招
客戶問「TISA 是不是比儲蓄險好」，最糟的回應是講 TISA 的壞話。 它是金管會推動、費用真的便宜的制度，硬黑只會賠掉信任。比較好的接法是把比較題改成分工題：
- • TISA 管增值：長期、會波動、不保證，適合承接「放得久、輸得起」的錢
- • 保險管風險與確定性：保額確定、給付確定，市場再怎麼跌都不影響理賠與到期給付
- • 客戶真正的問題從來不是「選哪個」，而是「哪筆錢該放哪裡」
還有一個建立專業感的機會：主動告訴客戶「TISA 目前沒有租稅優惠，金管會還在跟財政部爭取」。 這個多數人都搞錯的事實，由你先講出來，比任何話術都更能證明你有在追政策。
常見問題 Q&A
Q：TISA 有租稅優惠嗎？
目前沒有。第一階段只有費用優惠（免申購手續費、經理費 1% 以下）。金管會正就第二階段租稅優惠（遞延課稅或年度額度內免稅）與財政部協商，截至 2026 年 7 月尚無定案與時間表。
Q：TISA 最低要投多少錢？去哪裡開戶？
定期定額每筆最低 1,000 元。可透過參與計畫的銀行、證券商與基金平台等銷售機構開戶，同一銷售機構限開一戶。
Q：TISA 的錢會被鎖 24 個月不能動嗎？
不會。你隨時可以贖回。24 個月規定指的是：首次扣款後若未連續扣滿 24 個月就中止、贖回或扣款失敗，6 個月內不能再對同一檔基金級別新增定期定額申購契約，是「重新申購的冷卻期」，不是資金閉鎖。
Q：TISA 會保證獲利嗎？
不會。TISA 買的是基金，淨值隨市場波動，沒有保本也沒有保證報酬。它降低的是「費用」，不是「風險」。
Q：我已經有儲蓄險了，還需要 TISA 嗎？
兩者不衝突。儲蓄險負責確定性與保障，已持有的通常不建議中途解約（前期解約會虧本金）；TISA 適合用「額外的、放得久的閒錢」低成本參與市場。先確認保障缺口補齊、預備金充足，再談增值。
Q：TISA 和自己在券商定期定額買 ETF 差在哪？
TISA 標的限於符合資格的 45 檔基金、有免手續費與低經理費優惠、有連續扣款設計；自行定期定額標的完全自選（含 ETF、海外市場）、彈性最大，但費用依平台而定、紀律全靠自己。
📚 延伸閱讀
資料來源：投信投顧公會 TISA 專區（制度規則、經理費與扣款規定）、臺灣集中保管結算所 TISA 專區、工商時報 2026/7/8「TISA 上路 建立長期投資觀念」（開戶數 20 萬、資產 195 億、45 檔基金）、中央社 2026/4/23（4 月中開戶數）、中國時報 2026/6/14（第二階段租稅優惠與兒童津貼專戶研議）。 制度與租稅優惠進度以金管會、財政部正式公告為準。本文為教育用途，不構成投資建議，亦不推薦任何特定基金或保險商品；基金投資有風險，過去績效不代表未來表現。
常見問題
TISA是什麼？
TISA是「臺灣個人投資儲蓄帳戶」（Taiwan Individual Savings Account），金管會參考日本NISA、英國ISA推動的制度，2025年7月1日上路。投資人在銀行、券商或基金平台開設TISA帳戶，以定期定額（每筆最低1,000元）投資符合資格的TISA基金，享免申購手續費、經理費1%（含）以下的費用優惠。截至2026年7月初已逾20萬人開戶，帳戶資產規模195億元，由25家投信提供45檔基金。
TISA有租稅優惠嗎？
目前沒有，這是最多人搞錯的一點。第一階段只有費用優惠（免申購手續費、低經理費）。金管會已請集保結算所提出第二階段租稅優惠方案與財政部協商，方向包括遞延課稅或年度額度內免稅（參考日本NISA），但截至2026年7月財政部尚未核准，沒有定案也沒有時間表。
TISA的錢會被鎖24個月嗎？
不會，隨時可以贖回。24個月規定是指：首次扣款成功後需連續扣款24個月，若未滿24個月中止、贖回或扣款失敗，自該日起6個月內不得對同一檔基金級別新增定期定額申購契約。這是重新申購的冷卻期，不是資金閉鎖。
TISA和儲蓄險哪個好？
兩者本質不同，是分工不是替代。TISA是基金投資，費用低、隨時可贖回，但淨值隨市場波動、不保證報酬；儲蓄險是人壽保險契約，有保障成分與接近確定的給付（IRR常見約1.8%～2.5%），但前期解約會虧本金。實務上的分工框架是「TISA管增值、保險管風險與確定性」，先確認保障與預備金，再用放得久的閒錢做增值。
TISA和一般定期定額買基金、ETF差在哪？
TISA限投資符合資格的45檔基金，優勢是免申購手續費、TISA級別經理費1%以下，並有連續扣款24個月的紀律設計；一般定期定額標的完全自選（含ETF與海外市場）、隨時可停扣，彈性最大，但費用依平台與標的而定，沒有統一優惠，投資紀律全靠自己。
誰適合開TISA帳戶？
本國自然人（含因工作、婚姻、生活長期居住台灣的外籍人士）都可開戶，同一銷售機構限開一戶。適合想用低成本開始長期投資、需要制度幫忙養紀律的小額投資人。三年內確定要用的錢（頭期款、學費、緊急預備金）不適合放TISA，因為基金淨值會波動、不保本。