勞退自提 6% 到底划不划算？2026 完整分析

勞退自提 6% 划算嗎？自提金額免計入所得稅：月薪 5 萬、稅率 30% 的人每年現省 10,800 元，等於穩賺的報酬率。本文拆解節稅試算、勞退基金近年績效與適合族群，看完就知道要不要提。

分類：退休規劃｜發布：2026-01-22｜更新：2026-07-17

公司每月幫你提撥薪資 6% 到勞退帳戶。
你還可以「自願提繳」最多 6%。
但這 6% 該不該提？答案因人而異。

勞退基金近 10 年平均報酬率 5.69%，自提 6% 可自當年所得扣除節稅
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先搞懂：勞退自提是什麼？

什麼是勞退 勞工退休金，雇主每月提撥薪資 6% 到你的個人專戶
什麼是自提 你自己再提撥 1%～6% 薪資到同一個專戶
最大優點 自提金額免計入當年度所得稅
領取時間 60 歲後可領（月領或一次領）

自提最大的好處：節稅

自提的金額不計入當年度綜合所得，等於直接省下那部分的所得稅。

實際試算：月薪 5 萬、自提 6%

每月自提金額：50,000 × 6% = 3,000 元
每年自提金額：3,000 × 12 = 36,000 元

所得稅率 年省稅金 等效報酬率
5% 1,800 元 5%
12% 4,320 元 12%
20% 7,200 元 20%
30% 10,800 元 30%
40% 14,400 元 40%

重點

所得稅率越高，自提越划算。
稅率 30% 的人自提，等於第一年就有 30% 的「報酬率」（節稅）。
這是穩賺不賠的報酬，沒有任何投資能保證這種收益。

自提 6% 之後，退休每月能多領多少？

退休缺口試算內建勞退自提情境，輸入你的月薪和預計退休年齡，直接比較有自提和沒自提的勞退月領差多少。

免費試算自提後的勞退月領 →

勞退基金的投資報酬

除了節稅，自提的錢會進入勞退基金，由政府代為投資。

年度 勞退基金報酬率
2023 +12.60%
2022 約 -6.7%
2021 +9.65%
2020 +6.94%
近 5 年平均 7.44%
近 10 年平均 5.69%

勞退基金有「最低保證收益」：不得低於 2 年期定存利率。
就算投資虧損，你的帳戶也不會變少（政府補足）。

自提 vs 自己投資：哪個好？

比較項目 勞退自提 自己投資
節稅效果 有（依稅率） 無
預期報酬 約 5%～6%（近 10 年平均 5.69%） 看你選什麼（股票 7%～10%）
風險 有保底 可能虧損
流動性 60 歲才能領 隨時可用
適合族群 高稅率、保守型 低稅率、積極型

什麼人應該自提？

強烈建議自提的族群

什麼人可以不自提？

可以考慮不自提的族群

自提的隱藏成本：領取時要課稅

自提時免稅，但領取時要計入所得課稅。
不過通常退休後收入較低，稅率也較低，整體還是划算。

試算：

如何申請勞退自提？

  1. 填寫申請書：向公司人資部門索取「勞工退休金自願提繳申請書」
  2. 選擇提繳比率：1%～6%，可以隨時調整
  3. 公司代扣：每月從薪資中扣除，存入你的勞退專戶
  4. 年底免稅：申報所得稅時，自提金額會自動扣除

一句話結論

所得稅率 ≥ 12%：建議自提 6%
所得稅率 5% 或免稅：看個人需求

勞退自提是穩賺不賠的節稅工具。
除非你有更好的投資管道，否則高稅率族群沒理由不做。

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常見問題

勞退自提6%一年可以省多少稅？

自提金額免計入當年度綜合所得。以月薪5萬自提6%為例，每年自提36,000元：所得稅率12%年省4,320元、20%省7,200元、30%省10,800元、40%省14,400元。稅率越高，自提越划算。

勞退自提的錢什麼時候可以領？

60歲後可以領，可選月領或一次領。60歲前拿不出來，對存不住錢的人來說反而有強迫儲蓄的效果。

勞退基金會不會虧損？績效怎麼樣？

勞退基金有「最低保證收益」，不得低於2年期定存利率，就算投資虧損，政府也會補足，帳戶不會變少。績效方面，近5年平均報酬率7.44%、近10年平均5.69%。

什麼人適合勞退自提？什麼人可以不提？

所得稅率20%以上、不擅長投資、存不住錢或追求穩定的人強烈建議自提；所得稅率5%或免稅、有穩定10%以上報酬的投資管道、近期需要資金買房創業或年紀較輕的人，可以考慮不自提。

勞退自提免稅，那領的時候要課稅嗎？

要，領取時要計入所得課稅。不過退休後收入通常較低，稅率可能只有5%到12%；工作時稅率30%的人自提，淨節稅效果仍有18%到25%，整體還是划算。

勞退自提怎麼申請？

向公司人資部門索取「勞工退休金自願提繳申請書」，選擇1%到6%的提繳比率（可以隨時調整），之後公司每月從薪資代扣存入你的勞退專戶，年底申報所得稅時自提金額會自動扣除。